【澤達(dá)說法】財(cái)富傳承的“保險(xiǎn)”，“遺囑信托”有何作用？

案例回顧

林老先生名下?lián)碛卸嗵幏慨a(chǎn)、企業(yè)股權(quán)以及大量金融資產(chǎn)，其有三個(gè)子女，分別是長(zhǎng)女林悅、次子林宇和小女兒林瑤。

林老先生深知自己的子女性格和需求各異，擔(dān)心自己去世后，遺產(chǎn)分配不均會(huì)引發(fā)子女之間的矛盾。經(jīng)過深思熟慮，林老先生決定設(shè)立遺囑信托。他在遺囑中明確表示，將自己名下的部分房產(chǎn)和金融資產(chǎn)委托給專業(yè)的信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。

信托條款規(guī)定，在林老先生去世后，信托機(jī)構(gòu)每年從信托財(cái)產(chǎn)的收益中拿出一定比例，作為林悅的生活補(bǔ)貼，以保障她的生活質(zhì)量；為林宇提供一筆創(chuàng)業(yè)資金，助其事業(yè)發(fā)展，同時(shí)根據(jù)企業(yè)的盈利情況，每年給予他相應(yīng)的分紅，但前提是林宇要將企業(yè)經(jīng)營(yíng)良好；對(duì)于還在留學(xué)的林瑤，信托機(jī)構(gòu)則會(huì)負(fù)擔(dān)她的全部學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)，直至她完成學(xué)業(yè)并在畢業(yè)后給予一筆創(chuàng)業(yè)啟動(dòng)資金或購(gòu)房資金。

然而，林老先生去世后二兒子林宇認(rèn)為自己作為家中唯一的兒子，且在創(chuàng)業(yè)過程中急需大量資金，應(yīng)該獲得更多的遺產(chǎn)。他主張直接繼承父親的全部企業(yè)股權(quán)，以便更好地掌控企業(yè)，獲取更多的資金支持自己的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。林悅和林瑤則認(rèn)為父親的遺囑信托是經(jīng)過深思熟慮后做出的決定，是公平合理的，應(yīng)該按照遺囑信托的內(nèi)容執(zhí)行。雙方各執(zhí)一詞，最終鬧上了法庭。

判決結(jié)果

法院經(jīng)過審理后認(rèn)為，林老先生設(shè)立的遺囑信托是其真實(shí)意思的表示，且符合法律規(guī)定，具有法律效力。遺囑信托中對(duì)遺產(chǎn)的分配和管理方式明確、合理，充分考慮了各個(gè)子女的實(shí)際情況和需求。林宇提出的訴求缺乏法律依據(jù)，法院不予支持。

最終，法院判決按照林老先生設(shè)立的遺囑信托內(nèi)容執(zhí)行，信托機(jī)構(gòu)繼續(xù)按照信托條款對(duì)遺產(chǎn)進(jìn)行管理和分配。

法律分析

北京澤達(dá)律師事務(wù)所基于本案為您做以下法律分析：

一、遺囑信托確保被繼承人意愿實(shí)現(xiàn)

在本案例中，林老先生通過設(shè)立遺囑信托，詳細(xì)地規(guī)劃了遺產(chǎn)的分配和管理方式，明確了每個(gè)子女的受益方式和金額。這使得他即使在去世后，其對(duì)遺產(chǎn)的分配意愿依然能夠得到準(zhǔn)確無誤的執(zhí)行。

與普通遺囑相比，遺囑信托不僅可以確定遺產(chǎn)的歸屬，還能對(duì)遺產(chǎn)的后續(xù)管理和使用進(jìn)行持續(xù)性的安排，有效避免了因繼承人對(duì)遺囑理解不一致或出于自身利益考慮而隨意變更遺產(chǎn)分配方案的情況。

二、遺囑信托有效避免家族紛爭(zhēng)

家族內(nèi)部因遺產(chǎn)繼承問題產(chǎn)生紛爭(zhēng)的情況屢見不鮮，往往會(huì)導(dǎo)致親情破裂，家庭關(guān)系陷入僵局。林老先生的子女們對(duì)遺產(chǎn)分配產(chǎn)生了分歧，如果沒有遺囑信托，很可能會(huì)因?yàn)槿狈γ鞔_的分配依據(jù)而陷入無休止的爭(zhēng)吵和訴訟之中。

而遺囑信托具有明確的法律效力和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膱?zhí)行機(jī)制，信托條款對(duì)遺產(chǎn)的分配原則、受益人的權(quán)利和義務(wù)等都做出了清晰的規(guī)定，能夠?yàn)榻鉀Q糾紛提供明確的依據(jù)，在很大程度上減少了家族成員之間因遺產(chǎn)問題產(chǎn)生矛盾和沖突的可能性。

即使出現(xiàn)爭(zhēng)議，也可以依據(jù)遺囑信托的內(nèi)容和相關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行解決，保障了遺產(chǎn)分配的公平性和公正性。

三、遺囑信托實(shí)現(xiàn)遺產(chǎn)專業(yè)管理

林老先生的遺產(chǎn)種類繁多，包括房產(chǎn)、企業(yè)股權(quán)和金融資產(chǎn)等，對(duì)這些資產(chǎn)的管理和運(yùn)營(yíng)需要具備專業(yè)的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。他將遺產(chǎn)委托給專業(yè)的信托機(jī)構(gòu)，信托機(jī)構(gòu)憑借其專業(yè)的團(tuán)隊(duì)和豐富的經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)z產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)合理的管理和投資。

例如，對(duì)于企業(yè)股權(quán)，信托機(jī)構(gòu)可以參與企業(yè)的決策和管理，確保企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，實(shí)現(xiàn)股權(quán)價(jià)值的最大化；對(duì)于金融資產(chǎn)，信托機(jī)構(gòu)可以根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。

這樣一來，遺產(chǎn)不僅能夠得到妥善的管理，還能為受益人創(chuàng)造更多的財(cái)富收益，與繼承人自行管理遺產(chǎn)相比，大大降低了遺產(chǎn)管理不善的風(fēng)險(xiǎn)。

法律條文

1.《中華人民共和國(guó)民法典》第一千一百三十三條：自然人可以依照本法規(guī)定立遺囑處分個(gè)人財(cái)產(chǎn)，并可以指定遺囑執(zhí)行人。自然人可以立遺囑將個(gè)人財(cái)產(chǎn)指定由法定繼承人中的一人或者數(shù)人繼承。自然人可以立遺囑將個(gè)人財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與國(guó)家、集體或者法定繼承人以外的組織、個(gè)人。自然人可以依法設(shè)立遺囑信托。

2.《中華人民共和國(guó)信托法》第十三條：設(shè)立遺囑信托，應(yīng)當(dāng)遵守繼承法關(guān)于遺囑的規(guī)定。遺囑指定的受托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力。遺囑未指定受托人或者受托人拒絕或者無能力擔(dān)任受托人的，由受益人另行選任受托人；受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監(jiān)護(hù)人代行選任。遺囑對(duì)選任受托人另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

律師寄語

在家族遺產(chǎn)傳承的復(fù)雜棋局中，遺囑信托作為一種獨(dú)具特色的財(cái)富傳承工具，正逐漸展現(xiàn)出其獨(dú)特的價(jià)值。它不僅能夠?qū)崿F(xiàn)被繼承人的真實(shí)意愿，還能在一定程度上避免家族內(nèi)部的紛爭(zhēng)，確保遺產(chǎn)得到合理的管理與分配。北京澤達(dá)律師事務(wù)所也希望通過本案例的分析，能讓更多人能夠了解這種遺產(chǎn)分配方式。

北京澤達(dá)律師事務(wù)所律師對(duì)不同法律規(guī)定、熱點(diǎn)、案件、裁判文書的梳理和研究，旨在為更多讀者提供不同的研究角度和觀察的視角。但需注意，我國(guó)并非判例法國(guó)家，且司法實(shí)踐中不同案例的細(xì)節(jié)千差萬別，切不可盲目參照。

如果您遇到類似糾紛難以解決，也建議您及時(shí)咨詢北京澤達(dá)律師事務(wù)所的專業(yè)律師，以便更好維護(hù)自己的合法權(quán)益。