廣州農商銀行又拋出百億資產出售計劃，準備122億轉讓189億債權

時隔一年，廣州農商銀行又計劃轉讓出售百億債權資產。湘財Plus注意到，這筆擬出售的資產債權合計189.28億元，賬面價值為121.32億元，擬以不低于122億元的價格轉讓，本金折扣率為8折，較賬面價值輕微溢價0.68億元。截至2024年末，擬轉讓的資產稅前虧損10.60億元。

擬以122億轉讓債權資產 去年稅前虧損超10億

據廣州農商銀行公告披露，該行擬在產權交易所公開掛牌轉讓債權資產，即該行持有的信貸資產。截至2025年6月末，此次擬出售債權資產的本金149.78億元、相應利息合計38.97億元、代墊司法費用合計0.51億元，違約金合計0.02億元，債權合計189.28億元。

△擬出售資產虧損情況。

考慮表內應收利息和資產減值準備等因素后合計抵減28.46億元，上述擬出售資產未經審計賬面價值為121.32億元。公告還提及，擬出售資產截至2023年、2024年的稅前凈虧損分別為5.09億元、10.60億元，稅后凈虧損分別為3.81億元、7.95億元。

按行業分類，上述149.78億元的貸款本金中，租賃和商務服務業最多，余額58.08億元，占比達到38.78%，其次是房地產業、批發和零售業、住宿和餐飲業及居民服務、修理和其他服務業，余額均超過10億元，分別為30.64億元、24.37億元、14.69億元、10.38億元，占比分別為20.46%、16.27%、9.81%、6.93%。

△擬出售資產行業分布情況。

對于上述資產的轉讓的價格，廣州農商銀行初步預計不低于122億元，本金折扣率為8折，較賬面價值輕微溢價0.68億元。

廣州農商銀行認為，綜合考慮盡職調查、預計回收時間、預期補償價值、處置成本和市場狀況等因素，批量轉讓出售資產對公司財務狀況的整體影響在合理可接受范圍內。同時，為快速收回資金用于投資其他潛在優質資產或參與其他投資活動，優化資產結構，將資產批量轉讓給合格資產管理公司，是處置該等資產的合理安排。

對于上述出售資產募集的資金，廣州農商銀行擬用于一般性運營資金，將會根據實際業務需要使用所得資金。

廣州農商銀行還提及，此次交易使該行能盡快將資產變現收回，將資金用于其他潛在優質資產投資或其他投資活動中，進而優化資產結構，取得更好的回報。此次交易還將提升該行的資產流動性，在進一步減少資產損失的同時提高的風險抵御能力。

公告還提及，此次交易的對手尚未確定，潛在受讓方包括廣州資產管理有限公司。公開資料顯示，廣州資產于2017年在南沙注冊成立，是由越秀資本牽頭設立的廣東省級地方資產管理公司，擁有“對公批量、對公單戶和個貸不良貸款批量轉讓”全業務資質，以“化解區域金融風險，參與問題企業紓困解困，服務實體經濟”為己任。

時隔一年再次出售債權資產金額均超100億

湘財Plus注意到，這是廣州農商銀行時隔一年再次出售貸款資產，且出售金額都超過百億元。

2024年11月，廣州農商銀行披露公告擬轉讓債權資產，其中本金金額118.61億元、利息金額合計26.72億元，代墊司法費用合計0.59億元，債權金額合計145.92億元。考慮已計提的資產減值準備等，所轉讓資產賬面價值為103.40億元。所轉讓資產截至2022年、2023年稅前凈收益分別為1.24億元、-6.26億元，稅后凈收益分別為0.93億元、-4.69億元。

△上次轉讓資產情況。

彼時的公告還提及，上述轉讓資產主要行業分布包括房地產業、批發零售業等；逾期三年以上0億元，逾期一年以上14.23億元，占比12%，逾期90天以上38.41億元，占比32.38%；按照風險分類，關注類80.2億元，占比67.61%，次級類24.17億元，占比20.38%，可疑類6.44億元，占比5.43%，損失類7.8億元，占比6.58%。

上述轉讓資產初步估計代價總額預計為100億元，最終由廣州資產管理有限公司以99.93億元拿下，價款分批次以現金支付。

上半年增收不增利、盈利下滑11%不良率上升

截至2025年上半年，廣州農商銀行資產總額1.41萬億元，增收不增利，1-6月實現營業收入80.37億元，同比增長9.41%，實現凈利潤為15.1億元，同比減少11.21%。

資產質量方面，該行不良貸款約142.19億元，不良貸款率1.98%，較年初上升0.32個百分點，撥備覆蓋率169.75%，較年初下降14.59個百分點。

△廣州農商銀行。

不良貸款分布上，公司貸款不良余額73.68億元，不良率1.69%，個人貸款不良余額68.51億元，不良率從年初的2.89%飆升至3.55%。從公司貸款行業分布來看，批發和零售業不良率繼續上升，達到4.48%，不良貸款余額25.56億元，房地產業不良率1.50%，較年初上升0.05個百分點。

此外，農林牧副漁業及文體娛業不良貸款率分別達到9.56%、4%，不過不良貸款余額相對較小，分別為8.39億元、1.77億元。

廣州農商銀行在半年報中提及，該行完善授信責任管理機制，修訂授信業務經營主責任人辦法，規范責任劃分標準，出臺中小額公司信貸、普惠信貸和零售信貸盡職免責工作細則，壓緊壓實風控責任，營造“敢貸、能貸、愿貸”的良好信貸文化。同時，加大不良資產的處置力度，修訂不良資產管理辦法，通過債權轉讓、核銷和抵債等措施，加快推進高風險資產的處置清收。

統籌/新湘財撰文/湘財Plus

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